Что такое кредит с точки зрения законодательства

Выясняем, что такое кредит с точки зрения закона

Последние статьи

Что такое кредит сегодня знает каждый – материальная ссуда, которую можно погасить частями в течение оговоренного времени при условии выплаты процентов за пользование финансовыми единицами. Такая форма денежных взаимодействий выгодна каждому – и простым гражданам, берущим кредиты на покупки и экономике государства в целом. Кредиты позволяют выгодно перераспределять средства и направлять их туда, где имеется потребность.

О том, как взять кредит быстро вы можете, пройдя по ссылке http://sweetcredits.ru/srochnyj-kredit-nalichnymi-za-chas/

В гражданском кодексе нашей страны кредитам посвящены три статьи (819-821) главы № 42. Согласно этим правовым актам кредит может быть признан законным при существовании бумажного договора, подписанного сторонами. В этом документе перечисляются все условия соглашения. После его вступления в силу кредитор обязан предоставить клиенту денежные средства. Займы населению могут предоставлять не только банки, но и любые другие кредитные организации.

Существует 6 основных признаков, характерных для кредита. Это: дифференцированность, признаки коммерческой услуги – определение стоимости для клиента, полный возврат суммы займа, указание сроков, материальное обеспечение выполнения пунктов договора и выделение цели займа.

Какие бывают кредиты?

В России все виды займов различаются на коммерческие и банковские. В первом случае речь идет о соглашении между двумя организациями, согласно которому одно предприятие передает другому какой-то товар собственного производства или иные материальные ценности с условием последующей оплаты. Встречаются и бесплатные кредиты (рассрочка под 0%), а так же разные по целевой направленности: строительные, торговые и промышленные. Существует деление по типу обеспечения: прямой, косвенный и необеспеченный. Для первой группы залогом служит какое-то реальное материальное имущество, для второй – оборот денег в компании.

Понятие кредита в законодательстве России

В отечественной юриспруденции можно выделить различные точки зрения на понятие «кредит».

Кредитом являются денежные средства, предоставляемые банком или иной кредитной организацией (кредитором) по кредитному договору заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором. Не является получением кредита заключение договора займа, содержание и форма которого определяется ст.ст. 807-818 ГК РФ.

Кредит по своей юридической природе означает денежную ссуду, предоставляемую кредитором заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. В роли кредитора по такому договору выступают только банки или иные кредитные организации, предметом договора являются лишь денежные обязательств.

Кредит можно понимать как отношения, связанные с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств.

Краткий обзор различных понятий кредита позволяет выделить сущностные черты кредита:

• — Возвратность кредита. Необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.
• — Срочность кредита. Необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в договоре или заменяющем его документе.
• — Платность кредита. Необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от кредитора кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование (по общему правилу).

Итак, кредит, во-первых, это денежные средства, предоставляемые банком или кредитной организацией (кредитором) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором (кредитный договор), во-вторых — это вещи, определенные родовыми признаками, предоставляемые кредитором заемщику (товарный кредит), в-третьих — это гражданско-правовые обязательства, предусматривающие отсрочку или рассрочку оплаты товаров, работ или услуг, а также предоставление денежных средств в виде аванса или предварительной оплаты (коммерческий кредит).

Кредитным правоотношением является урегулированное нормами гражданского права общественное отношение, возникающее по поводу передачи денег или вещей от одного лица (кредитору) к другому (заемщику) на возвратных условиях.

Кредитное обязательство можно определить как гражданское правоотношение, состоящее в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяемых родовыми признаками, с условием возврата эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне правоотношения отсрочки исполнения какой-либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги).

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Договор займа является реальным, односторонне обязывающим. Займодавцем может быть любое лицо как физическое, так и юридическое. Если гражданин предоставляет свое имущество взаймы систематически, то в соответствии со ст. 2, 23 ГК РФ он должен зарегистрироваться как предприниматель.

Предметом договора займа могут быть деньги и вещи, определенные родовыми признаками. По договору займа заемщик должен вернуть не ту же вещь, как по договору имущественного найма, а вещь того же рода и качества.

Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей. В отличие от кредитного договора несоблюдение письменной формы не лишает договор займа юридической силы.

Кредитный договор — это письменное соглашение между банком или иной кредитной организацией (кредитором) и заемщиком, по которому кредитор обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику на согласованную сумму, в определенный срок и за установленную плату, а на заемщика возлагается обязанность возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее.

Кредитование (кредитор — банк или иная кредитная организация) представляет собой постоянно осуществляемую деятельность, т.е. совокупность последовательных и стандартно осуществляемых действий, объединенных одной целью — получение прибыли. По своей юридической природе кредитный договор является консенсуальным, возмездным, двусторонне обязывающим. Предметом кредитного договора могут быть только деньги в наличной и безналичной форме (права требования). Форма кредитного договора — всегда письменная. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора, такой договор считается ничтожным.

Кредитором могут выступать банк, то есть кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, или кредитная организация, то есть юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Ни граждане, ни юридические лица не вправе осуществлять банковские операции.

Заемщиком могут быть как граждане, так и юридические лица, а также РФ, ее субъекты, муниципальные образования (ст. 124-126 ГК РФ). Для заемщика кредит — это чаще всего способ решения своих финансовых проблем, способ обеспечения производственной деятельности, неотложных нужд. Поэтому заемщик готов нести дополнительные расходы в виде процентов за пользование кредитом, но, разумеется, этот процент и срок кредита должны быть доступными, дающими возможность развивать производство, строить жилые и нежилые помещения, разрабатывать и осваивать новые технологии.

Во исполнение заключенного договора банк или кредитная организация обязаны предоставить заемщику кредит в размере и на условиях, предусмотренных в договоре.

Основными обязанностями на стороне заемщика являются:

• — обязанность возвратить основную сумму долга (кредита);
• — обязанность выплатить проценты на основную сумму долга (кредита).

Другие обязанности заемщика, связанные с целевым использованием кредита, предоставлением его обеспечения и получением кредита, не оказывают непосредственного влияния на квалификацию кредитного договора как конкретного вида договора.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Представляет интерес позиция Высшего арбитражного суда РФ по вопросу исполнения, изменения и расторжения кредитных договоров. Одностороннее изменение банком условий кредитных договоров о размере процентов не допускается, за исключением случаев, когда возможность такого изменения прямо предусмотрена в договоре. Наличие оснований, с которыми по условиям кредитного договора связана возможность одностороннего изменения банком размера платы (процентов) за кредит, должно быть доказано банком. О близости договоров займа и кредита свидетельствует допускаемая п. 2 ст. 819 ГК РФ возможность применения к кредитным отношениям правил о займе, поскольку это не противоречит нормам закона о кредитном договоре и не вытекает из существа последнего.

Договор товарного кредита предусматривает обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Кредитором могут выступать как коммерческие организации, так и гражданин (если он систематически предоставляет товарные кредиты, то эта деятельность должна быть зарегистрирована как предпринимательская). Некоммерческие организации могут быть кредиторами, если это соответствует их специальной правоспособности (ст. 49, ст. 50 ГК РФ).

Заемщиком могут выступать индивидуальный предприниматель, юридическое лицо, а также некоммерческая организация; Предметом договора о товарном кредите, как и договора займа (п. 1 ст. 807 ГК РФ), могут быть вещи, определенные родовыми признаками. Однако товарный кредит отличается от займа вещей тем, что заемщик вправе, во исполнение заключенного договора, требовать передачи кредитором соответствующих вещей.

К товарному кредиту применяются общие нормы о кредитном договоре (о форме договора, отказе от получения или предоставления кредита и др.), если иное не установлено в договоре товарного кредита и не вытекает из существа обязательства. К коммерческому кредиту относятся гражданско-правовые обязательства, предусматривающие отсрочку или рассрочку оплаты товаров, работ или услуг, а также предоставление денежных средств в виде аванса или предварительной оплаты и предоставление на самостоятельную сделку заемного типа, а не на специальное условие о порядке проведения расчетов, содержащееся в возмездном договоре.

Коммерческий кредит возможен, если это предусмотрено в заключенных между определенными лицами «договорах, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или вещей с родовыми признаками». К ним относятся договоры: купли-продажи (ст. 454 ГК РФ), поставки (ст. 506 ГК), контрактации (ст. 535 ГК), продажи недвижимости (ст. 549 ГК) и другие. Сторонами договора выступают участники соответствующего договора (продавец и покупатель, подрядчик и заказчик). В статье 823 ГК РФ названы типичные случаи коммерческого кредита в его юридическом значении: аванс, предварительная оплата, отсрочка или рассрочка оплаты товаров (работ, услуг).

Авансом принято считать денежную сумму, уплачиваемую в счет денежного обязательства вперед и не носящую обеспечительного характера. Предварительная оплата — полная или частичная оплата покупателем товара до его передачи продавцом в срок, установленный договором. Отсрочка платежа — способ погашения задолженности, при котором ее внесение в полной сумме переносится на срок более поздний, чем предусмотрено договором. Рассрочкой платежа считается такой способ оплаты товаров (работ, услуг), при котором платеж производится не в полной сумме их стоимости, а по частям.

Проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользование денежными средствами. При отсутствии в законе или договоре условий о размере и порядке уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом судам следует руководствоваться нормами статьи 809 ГК РФ. Проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором.

Если законом или договором этот момент не определен, следует исходить из того, что такая обязанность возникает с момента получения товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или с момента предоставления денежных средств (при авансе или предварительной оплате) и прекращается при исполнении стороной, получившей кредит, своих обязательств либо при возврате полученного в качестве коммерческого кредита, если иное не предусмотрено законом или договором.

Согласно пункту 3 статьи 809 ГК РФ коммерческий кредит предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон.

Принятые в банковской практике необходимые документы для заключения кредитного договора делятся на следующие 6 групп.

• 1. Юридические документы:
  • — устав, либо учредительный договор и устав, либо только учредительный договор (в зависимости от организационно-правовой формы юридического лица), нотариально заверенные;
  • — свидетельство (решение) о государственной регистрации;
  • — карточка образцов подписей и печати (ф. № 0401026), заверенная нотариально;
  • -документ, подтверждающий полномочия конкретного лица выступать от имени организации и подписывать кредитные договоры (документ о назначении лица на должность либо доверенность).
• 2. Бухгалтерская отчетность:
  • — баланс (ф. № 101), заверенный налоговым органом по месту регистрации организации;
  • — отчет о финансовых результатах и их использовании (ф. № 102), а также справка к ф. № 102;
  • -другие формы квартальной отчетности на последние 2 даты;
  • — отчетность за последний год с приложениями;
  • — расшифровки структуры дебиторской и кредиторской задолженности (в форме справок с указанием основных дебиторов и кредиторов и сроков погашения задолженностей);
  • — справки о полученных кредитах и займах либо копии кредитных договоров (договоров займа), действующих на дату представления заявки на кредит;
  • — справки о выданных поручительствах (с приложением копий договоров);
  • — копии выписок из расчетных и текущих счетов заемщика, заверенные обслуживающим банком (банками).
• 3. ТЭО (бизнес-план) использования кредита.
• 4. Документы о кредитуемой хозяйственной операции:
  • — договоры о покупке необходимых ценностей (с надлежаще оформленными приложениями и дополнениями, из которых ясны состав приобретаемых ценностей, условия их поставки, используемые формы расчетов);
  • -документация, разрешающая проведение сделок, связанных с кредитуемой операцией (лицензии, сертификаты экспортных квот, сертификаты качества, соответствия, гигиенические сертификаты и т.д.);
  • — договоры о реализации конечной продукции кредитуемой операции;
  • — другие договоры, необходимые для проведения кредитуемой операции (к примеру, с транспортными организациями).
• 5. Дополнительная информация о заемщике, в том числе:
  • — аудиторское заключение;
  • — рекламные проспекты и публикации в СМИ;
  • — сведения от деловых партнеров заемщика.

Кредит. Особенности согласно законодательству

Важнейшей составляющей жизни отдельных граждан и страны в целом является кредит. Кредитная система – это мобилизация свободных денежных средств, принадлежащих государству, предприятиям и населению, и перераспределение в ту часть экономики, которая на данный момент нуждается в финансировании. Таким образом, кредит или ссуда положительно влияют на развитие страны, что оказывает немаловажное влияние и на жизнь простых граждан.

Регулирование кредитных отношений возложено на ГК РФ, а именно: глава 42 ст. 819-821. Согласно ст. 819 ГК кредитором может выступать, как банк, так и любая кредитная организация. Между заемщиком и кредитором оформляется кредитный договор, по которому последний обязуется предоставить денежные средства первому. В данном договоре заемщик обязуется полученную сумму возвратить и оплатить начисленные по ней проценты. Кредитный договор заключается только в письменной форме. Отсутствие такой формы оформления кредита, делает договор ничтожным.(ст. 820 ГК РФ)

Ссуда в товарной или денежной форме предоставляемая на условиях платности, возвратности и срочности называется кредитом.

Основные принципы кредита:

1. дифференцированность;
2. возвратность;
3. платность;
4. целевой характер;
5. срочность;
6. обеспеченность.

По форме ссуды делятся на коммерческие и банковские. Коммерческое кредитование рассчитано на предоставление одним предприятием другому товарного кредита, то есть продажи товара с отсрочкой платежа. В банковском кредитовании в качестве кредитора выступают кредитно-финансовые организации, которые имеют лицензию ЦБ на осуществление таких операций. Инструментом для получения кредита служит кредитное соглашение или договор.

Каждая страна, руководствуясь своими особенностями кредитных отношений, делит ссуды на определенные виды.
В настоящий момент в России предусмотрено деление кредитов, на виды исходя из принципов самого кредита, что является достаточно удобным для понимания и квалификации ссуды гражданами и банковскими работниками.

Виды кредитов:

2.по отраслевой направленности:

• прямой (выдается под товарно-материальные ценности);
• косвенный (предоставляется на покрытие кассового разрыва);
• необеспеченный.

4.по объекту кредитования:

• сельскохозяйственный;
• сырьевой;
• товарный и др.

5.по сроку оплаты:

• краткосрочный (до 6 месяцев);
• среднесрочный (от 6 месяцев до 1 года);
• долгосрочный (свыше одного года).

Кредитный договор

В ст. 819 ГК РФ сказано, что кредитный договор регулируется теми же нормами, что и договор займа. Договор займа и ссудный договор в обязательном порядке содержат в себе положения:

• об уплате процентов (ст. 809 ГК РФ),
• обязанности заемщика по возврату кредита (ст. 810 ГК РФ),
• последствия утраты обеспечения (ст. 813 ГК РФ),
• последствия нарушения заемщиком договора (ст. 811 ГК РФ),
• целевой характер займа и обязательства заемщика (ст. 814 ГК РФ).

Помимо этого специальным банковским законодательством ст. 30 «О банках» в кредитном договоре указываются: договорные сроки, проценты по кредиту, имущественная ответственность за нарушение договора и порядок его расторжения.

Существующие нормы законодательства не дают права кредитной организации или банку в одностороннем порядке изменять процентную ставку по кредиту, за исключением некоторых случаев или если это не предусмотрено в договоре. Поэтому практически все кредиторы специальным пунктом кредитного договора оговаривают возможность изменения процентов в связи с изменениями в ставке рефинансирования, установленной Банком России.

Не возврат суммы кредита, в определенный договором срок, грозит заемщику начислением процентов в размере, предусмотренном п. 1 ст. 395 ГК РФ. Начисление процентов за неуплату начинается со дня, в который она должна была быть произведена и заканчивается в день возврата кредита. Ответственность заемщика по невыплате кредита может быть предусмотрена в договоре в виде пени или повышения процентов.

Кредиты обозначенные, как целевые могут быть затребованы заемщиком в любой момент, если они были использованы не по назначению. В таком случае, в соответствии со ст. 821 ГК РФ кредитор отказывается от дальнейшего кредитования заемщика.

Кредитор, как и заемщик, несет ответственность за невыполнения условий кредитного договора. Это происходит в случаях, если кредитор немотивированно отказывает в выдаче кредита или предоставляет его с нарушением сроков или в меньшей сумме. В такой ситуации заемщик вправе начислить на сумму долга проценты (п. 1 ст. 395 ГК РФ), а так же потребовать возмещения убытков (п. 2 ст. 395 ГК РФ).
Основанием для отказа в кредитовании служит обоснованное наличие обстоятельств, свидетельствующих о возможном не возврате заемщиком суммы кредита в срок или в полном объеме. Одним из таких обстоятельств может быть финансовая несостоятельность заемщика.

До момента получения суммы кредита заемщиком, он может отказаться частично или полностью получить кредит, предварительно уведомив об этом заемщика. Данное положение осуществимо при отсутствии условия в договоре о невозможности отказа от получения кредита.

Для оформления кредита гражданину РФ требуется:

• паспорт (ксерокопии всех страниц),
• залог (для залоговых кредитов),
• поручители (для потребительского кредитования под поручительство),
• справка о доходах (для предпринимателей справка из налоговой),
• финансовые документы предприятия (при условии что, кредит оформляется юридическим лицом),
• и другие документы, предусмотренные для предоставления кредита банками и кредитными организациями.

Что бы ни попасть в «кабалу», каждый заемщик должен, перед оформлением кредита ознакомиться с типовым кредитным договором банка или кредитной организации. Это даст возможность обезопасить себя от непредвиденных повышений процентов или требования банка досрочно погасить кредит. Если при прочтении договора возникли вопросы, лучше всего обратиться к адвокату по гражданским делам , который в состоянии объяснить последствия той или иной ситуации.

Оформляя кредит, будьте бдительны и внимательны — «Берешь чужие и ненадолго, а отдаешь свои и навсегда».

Если вы заинтересованы тематикой кредитных отношений, советуем прочесть также » Незаконное получение кредита юр.лицами и ИП «.

С уважением,
Виктория Демидова, адвокат.

Законы кредита

Для более полной характеристики сущности кредита необходимо рассмотреть законы его функционирования.

Законы кредита — это экономические законы и представляют собой объективно существующие, необходимые, устойчивые причинно-следственные связи и взаимозависимости кредита и других экономических категорий. В них раскрываются наиболее типичные, существенные черты функционирования кредитных отношений.

Законы кредита объективны и носят исторический характер. Это означает, что они действуют независимо от сознания людей, а их содержание, способ действия и форма проявления могут модифицироваться по мере развития производительных сил и экономических отношений общества.

Обычно в экономической литературе выделяют следующие законы кредита:

§ закон возвратности кредита;

§ закон сохранения ссуженной стоимости;

§ закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами;

§ закон срочности кредита.

Законы кредита выступают прежде всего как законы его движения, то есть законы движения ссуженной стоимости. Действительно, кредитное отношение не может возникнуть и функционировать без передачи стоимости от кредитора заемщику и обратно, оно существует только на базе пространственного перемещения ссужаемых средств. Движение ссуженной стоимости, таким образом, является важнейшим сущностным свойством кредита, причем это движение подчиняется определенным экономическим законам, к которым можно отнести закон возвратности кредита и закон сохранения ссуженной стоимости.

Закон возвратности кредитамногие экономисты рассматривают как основной закон кредита. Содержание этого закона выражается в возвращении ссуженной стоимости к первоначальному пункту движения, то есть передаче ее от заемщика к кредитору.

Важно отметить, что в данном случае происходит возврат той же стоимости, что ссужалась первоначально[34], с теми же потребительскими свойствами (так как в любой кредитной сделке, независимо от ее вида, в конечном счете происходит отсрочка возврата средств в денежной форме). Этим возвратность кредита отличается, например, от специфической возвратности финансовых ресурсов, которая осуществляется опосредованно в виде овеществления финансовых вложений в результате их использования.

Необходимо также учитывать, что возвратность ссуженной стоимости включает не только процесс ее передачи от заемщика к кредитору. Она должна предварительно высвободиться в хозяйстве заемщика, то есть должна возвратиться к заемщику после того, как завершит свое движение в его воспроизводственном процессе.

Закон сохранения ссуженной стоимостисвязан с сущностью кредита как стоимостного отношения, базирующегося на эквивалентности обмена. Содержание этого закона выражается в том, что на всех этапах возвратного движения ссуженной стоимости она сохраняет свою ценность, равнозначна количественно. Другими словами, кредитор по истечении срока кредита должен получить от заемщика стоимость, по ценности равную выданной ссуде.

На практике реализация закона сохранения ссуженной стоимости зависит от характера использования полученного кредита заемщиком, а также от устойчивости покупательной способности денежных единиц (уровня инфляции), поскольку ссуженная стоимость возвращается кредитору, как правило, в денежной форме. Так, непроизводительное или нерациональное использование полученных в ссуду средств может привести к ухудшению кредитоспособности заемщика, и он не сможет в срок полностью погасить задолженность кредитору. В то же время, если заемщик возвращает кредит в полной сумме и в договорные сроки в условиях достаточно высокой инфляции, то вследствие обесценения денег он передает кредитору в действительности стоимость по ценности меньшую, чем полученная им в ссуду.

Закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсамивыявляет устойчивую связь ссуженной стоимости с ее источниками. Его содержание показывает зависимость движения кредита от источников образования кредитных ресурсов.

Мнение о наличии такой устойчивой причинно-обусловленной зависимости достаточношироко распространено среди экономистов. Действительно, кредитные институты, выполняющие посреднические функции в перераспределении временно свободных денежных средств, могут осуществлять кредитные операции в основном в пределах аккумулированных ими средств.

Вместе с тем рассматриваемый закон выражает связь между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами как равновесие между ними, но не равенство. Требование такого равенства было бы не совсем адекватно реальному механизму формирования источников кредитных вложений. Например, необходимо учитывать средства в хозяйственном обороте, которые служат источником образования ссуженной стоимости при коммерческом кредите, а также возможность создания кредитных ресурсов на основе эмиссии денег.

Закон срочности кредита тесно взаимодействует с законом возвратности кредита. Содержание этого закона отражает временный характер кредитного отношения, то есть существование временных границ его функционирования.

Как известно, особенностью кредитной сделки является предоставление ссуженной стоимости только во временное пользование. Это обусловлено, с одной стороны, тем, что высвобождение средств у кредитора носит временный характер и в процессе всей кредитной сделки он сохраняет право собственности на них, а с другой стороны — тем, что потребность заемщика в дополнительных ресурсах также носит временный характер.

Таким образом, кредит как отношение, возникающее на базе возвратного движения стоимости, ограничен во времени, возникает, развивается и прекращает свое существование на определенном временном отрезке. Временный характер кредитных отношений проявляется в том, что их функционирование зависит от продолжительности высвобождения ресурсов в хозяйстве кредитора и длительности кругооборота и оборота ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика.

Следует отметить, что в отечественной экономической литературе до настоящего времени сформулирован целый ряд законов кредита, например, закон эффективности кредита, закон обеспечения непрерывности и эффективности воспроизводства на основе кредита, закон экономического предела кредитования предприятий, закон выделения и функционирования ссудного процента и т.д. При этом подходы к исследованию законов кредита у разных авторов весьма существенно отличаются, что отражает дискуссионность и недостаточную разработанность данной проблематики.

В частности, экономисты, трактующие кредитные отношения как форму финансовых отношений, рассматривают специфические законы кредита как форму проявления общеэкономических законов, действующих в рамках финансовых отношений (при этом финансы выступают как опосредствующее звено). С этих позиций законы кредита, с одной стороны, отражают специфику кредитных отношений, а с другой стороны являются формой реализации финансовых законов.

Однако такая точка зрения часто подвергается критике. Отмечается, то законы кредита и финансовые законы тесно взаимодействуют: и те и другие функционируют в сфере обращения, опосредствуя в то же время общественное воспроизводство в целом; их содержание отражает перераспределительные функции кредита и финансов; они проявляются в общей для них денежной форме. Но в то же время они представляют собой законы самостоятельных экономических категорий и подчинены определенной субординации не по отношению друг к другу, а в системе общих экономических законов воспроизводства.

Ряд авторов рассматривают сущность и закон функционирования экономической категории как однородные, тождественные понятия и соответственно не видят необходимости в формулировке законов кредита.

Предметом дискуссии среди экономистов, признающих существование собственных законов кредита, является ряд фундаментальных проблем, в том числе:

§ соотношение, соподчиненность сущности и закона. Здесь можно выделить следующие позиции: закон отражает сущность кредита, является проявлением одной из сторон сущности; закон являет собой более глубокую степень познания кредита, чем сущность, последняя отражает лишь одну из сторон закона;

§ отнесение законов кредита к воспроизводству в целом или к отдельным его фазам, в частности, к фазе обмена;

§ место законов кредита в системе экономических законов общества и их субординация;

§ существование одного общего закона функционирования кредитных отношений или системы законов кредита (в последнем случае их соподчиненность).

Нерешенность этих и других основополагающих вопросов, а также дискуссионность сущности кредита и обусловливают многообразие формулировок законов кредита, существенное различие мнений по трактовке их содержания.

studopedia.org — Студопедия.Орг — 2014-2019 год. Студопедия не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования (0.003 с) .

§ 1. Понятие кредита и кредитного договора

Понятие «кредит» относится к числу центральных, системообразующих понятий банковского права и всей банковской деятельности и может рассматриваться с самых различных сторон. В числе многих точек зрения существуют такие, согласно которым кредит — это действие или операция; движение или форма движения; сделка; денежные средства или имущество; деятельность определенного вида; отношения; доверие или акт доверия.

Многообразие подходов является следствием того, что легального определения термина «кредит» в современном законодательстве не существует, а в ст. 819 ГК РФ закрепляется лишь то положение, согласно которому кредит — это денежные средства, предоставляемые заемщику кредитором в размере и на условиях, предусмотренных договором, а в ст. 822 ГК РФ добавляется также, что кредитом могут являться и вещи, определяемые родовыми признаками. В этом значении кредит никак не является сделкой, он — предмет этой сделки. В первом случае перед нами именно банковский кредит, а во втором — в законе он называется товарным кредитом. Наряду с этими видами кредита в ГК РФ выделяется также и коммерческий кредит в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ и услуг, который может предоставляться договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками (ст. 823 ГК РФ).

LZ_I В научной литературе и практической деятельности используется

также термин «ссуда», который употребляется как синоним термину «кредит», соответственно сами операции называют не только кредитными, но и ссудными. Такое словоупотребление является исторически сложившимся и применяется по традиции, «договор банковской ссуды» не имеет ничего общего с поименованным ГК РФ договором ссуды (договор безвозмездного срочного пользования), и потому не может являться его разновидностью как отличающийся и по содержанию, и по форме, и по цели.

Безусловно, кредит — это финансовая категория. Кредит представляет собой форму движения денежного капитала (стоимости) кредитора; отношения по кредиту в экономическом смысле — это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины. Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных денежных средств одного лица и передаче их за плату другому лицу. Кредитование суть деятельность по предоставлению кредитов, которая, с одной стороны, приносит прибыль для кредитора, с другой — оживляет финансовое положение заемщика. Принципами кредитования являются срочность, возвратность, платность.

Данные экономические отношения оформляются конструкцией кредитного договора.

В соответствии с кредитным договором банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор — традиционная правовая конструкция за

крепления экономических отношений кредитования. Кредитными операциями считаются факторинговые операции, оформляемые договором финансирования под уступку денежного требования, лизинговые, форфейтинговые операции (форма кредитования экспорта путем покупки банком без оборота на продавца векселей по внешнеторговым операциям), предоставление овердрафта (кредит, предоставляемый путем списания банком денежных средств со счета клиента сверх наличия денег на счете), акцептного кредита (кредит, предоставляемый банком в форме акцепта переводного векселя (тратты), выставляемого на банк экспортерами и импортерами, операции учета векселей (покупка векселя банком до наступления срока оплаты по нему) и т.

Договор займа также оформляет кредитные правоотношения между различными участниками гражданского оборота, поэтому их конструкции имеют много общего (кредитный договор является разновидностью договора займа). Но для кредитного договора характерен специальный субъектный состав, и именно он используется в банковской практике (на стороне кредитора — банк или иная кредитная организация). При этом право банка на предоставление кредитов ограничивается рядом экономических нормативов, установленных Банком России в соответствии с законодательством. В ГК РФ предусматривается консенсуальный характер кредитного договора, в этом одно из его отличий от договора займа.

Предметом кредитного договора могут быть только денежные средства в наличной и безналичной формах, в отличие от договора займа, предметом которого могут быть не только деньги, но и вещи, определяемые родовыми признаками. Кроме того, кредиты могут выдаваться в рублях и иностранной валюте. Кредитная организация обязана определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику — физическому лицу, а также указывать перечень и размеры платежей заемщика, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора. В расчет полной стоимости кредита должны включаться платежи по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи заемщика-гражданина в пользу третьих лиц в случае, если обязанность этого заемщика по таким платежам вытекает из условий договора, в котором определены такие третьи лица. В случае если полная стоимость кредита не может быть определена до заключения кредитного договора с заемщиком — физическим лицом и до изменения условий кредитного договора, влекущего изменение полной стоимости кредита, поскольку кредитный договор предполагает различные размеры платежей указанного заемщика по кредиту в зависимости от его решения, то кредитная организация обязана довести до заемщика информацию о полной стоимости кредита, определенной исходя из максимально возможных суммы кредита и срока кредитования. В расчет полной стоимости кредита не включаются платежи по кредиту, связанные с несоблюдением заемщиком-гражданином условий кредитного договора.

По кредитному договору, заключенному с заемщиком- гражданином, кредитная организация не может в одностороннем порядке сократить срок действия этого договора, увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, увеличить или установить комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность.

Кредитная деятельность кредитных организаций может приобретать самые различные правовые формы, среди которых особое значение и распространение приобретает кредитный договор.

Бесконечные проценты по микрокредитам признаны незаконными

Верховный суд РФ признал незаконным начисление процентов по микрокредитам по истечении срока договора. ВС напоминает, что условия таких кредитов не должны быть явно обременительными для заемщиков.

Основанием для разъяснения стал иск микрофинансовой организации к клиентке. В 2014 году женщина взяла 15 350 рублей в кредит на 15 дней, но не выплатила его вовремя, и через 4,5 месяца ее долг вырос до 279 тысяч рублей.

Суды первой и апелляционной инстанции обязали ответчицу выплатить всю сумму. Однако судебная коллегия по гражданским делам Верховного суда сочла это решение неправомочным, так как в законе о микрофинансовой деятельности сказано, что все договоры имеют срочный характер. Кроме того, суд оценил условия «с точки зрения разумности и справедливости» и постановил, что в нынешнем виде они явно обременительны для заемщика.

Из постановления ВС РФ: «Установление сверхвысоких процентов за длительный срок пользования микрозаймом, выданным на короткий срок, приводило бы к искажению цели деятельности микрофинансовых организаций».

В итоге Верховный суд отменил решения предыдущих инстанций и постановил, что задолжавшая клиентка должна вернуть сумму с процентами за 15 дней, а также заплатить микрофинансовой организации тысячу рублей штрафа.

Понятие, функции кредита и его формы

Рубрика: Экономика и управление

Дата публикации: 18.11.2015 2015-11-18

Статья просмотрена: 3183 раза

Библиографическое описание:

Громов Р. М. Понятие, функции кредита и его формы // Молодой ученый. — 2015. — №22. — С. 377-379. — URL https://moluch.ru/archive/102/23108/ (дата обращения: 30.04.2019).

Ключевые слова: кредит, кредитор, заемщик, банк, денежные средства.

В настоящее время отношения физических и юридических лиц с внешним миром почти никогда не обходятся без заемных денежных средств, международные институты используют различные технологии для привлечения клиентов и капитала, рекомендуя сторонних партнеров, в лице которых часто выступают банковские группы и другие микрофинансовые организации.

Экономическая теория выработала устойчивый понятийные аппарат в банковской сфере, необходимый как для кредиторов, так и заемщиков. Исследуя терминологию в данной сфере мы сталкиваемся с первым из них кредит, который определен как система экономических отношений, необходимым условием в которых является передача денежных средств от одного собственника другому во временное пользование, на условиях возвратности, срочности, платности. В Гражданском Кодексе Российской Федерации понятие кредита определено как: «предоставленные денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму…» [1] Множество различных авторов представляют свои интерпретации понятия «кредита», однако мы в своем исследовании отдаем предпочтение проверенным юридическим сообществом и правоприменительной практикой терминам.

С точки зрения финансов, кредит — это правая сторона бухгалтерских счетов (расходная часть в счетах актива, приходная — в счетах пассива).

Кредит — это товар продаваемый за специфическую цену, — ссудный процент и на специфических условиях — на срок, с возвратом.

Одна из сторон кредитного договора — это продавец, который часто называется кредитором или ссудодателем, другая — покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель, «заемщик» [2].

Экономическая теория выработала универсальные принципы на которых основываются все виды кредитных продуктов в настоящее время. Один из наиболее фундаментальных принципов — это возвратность денежных средств, который выражается в необходимости своевременного возврата полученных от кредитора средств, с учетом графика обязательств, после завершения их использования заемщиком. График или иной способ своевременного возврата денежных средств кредитору уточняет информацию для заемщика о необходимости перечислить «денежные средства на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность». [5; 467]

Договорные отношения в области кредитных отношений всегда обременены срочностью исполнения обязательств. Этот принцип срочности отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций.

Денежная сумма, используемая заемщиком, изначально служит для кредитной организации источником дохода, поэтому является платным продуктом. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет использования кредита прибыли между заемщиком и кредитором.

Риски, которые несет на себе кредитор минимизируются двумя самыми распространенными способами: 1) обеспечение кредита имуществом заемщика, либо 2) «покрытие» суммы залога третьим сторонним агентом — страховой компанией. В первом случае возвратность кредита гарантируется благодаря имущественным интересам кредитора, при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит свое выражение в требованиях кредитора представить залог, поручительство. Во втором случае гарантии возврата кредита берет на себя страховая компания, если возникли объективные причины у заемщика в возврате денежных средств кредитору. Однако, следует отметить, страховая компания работает за вознаграждение, т. к. не может без оплаты брать на себя риски «обеспечения кредита». [7; 427]

Практика работы банковской системы в настоящее время выработали следующие формы кредита:

1. Банковский кредит — это кредит предоставляемый банками в денежной форме.
2. Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый физическими или юридическими лицами.
3. Гарантированный кредит — это кредит предоставляемый под обеспечение, проще говоря под залог.
4. Краткосрочный кредит — это кредит предоставляемый, как правило, сроком до 1 года.
5. Долгосрочный кредит — кредит предоставляемый сроком более 1 года.
6. Государственный кредит — это кредит предоставляемый государству физическим или юридическим лицом.
7. Международный кредит — кредит предоставляемый физическому или юридическому лицу другой страны.

Формы кредита, перечисленные выше, являются наиболее употребляемыми или основными, которые сложились в социально — экономических условиях современного общества.

Далее, рассматривая вопрос о функциях кредита, следует отметить, что данный вопрос является дискуссионным в теории финансовых институтов. Различные мнения ученых высказываются и содержание по двум направлениям, одно из которых — количество функциональной направленности кредита, другое — «отсутствие единого методологического подхода». [3;5] В таких условиях можно говорить о стихийном формировании и развитии самой сущности кредита и экономического состояния, в котором он функционирует.

Поэтому количество функций кредита, которое определяют исследователи данной проблемы у всех разное. Одни исследователи называют две функции, другие — определяют три функции, а третьи находят вообще определяют шесть и более функций.

Придерживаясь мнения большинства ученых, таких как: Ю. А. Меликова, А. Т. Евтух рассмотрим основные функции кредита.

Перераспределяющая функция кредита состоит в актуальном и выгодном распределении материальных ресурсов, которые передаются в собственность экономическим субъектам: физическим и юридическим лицам. Кредит позволяет перераспределять денежные средства крупным институциональным образованиям, государственным структурам и ведущим экономикообразующим отраслям промышленности, не изменяя их начальные учредительные составы и задачи.

Функция ссуды направлена на обеспечение условий эффективного денежного оборота, гибкость этого условия позволяет увеличивать денежную массу таких и реализовать качественный потенциал капитала. Использование кредитных денежных средств помогает достичь предприятиям увеличения прибыли, осуществлять свою деятельность согласно уставу, расширяя сферу обслуживания в своем сегменте.

Контрольно-стимулирующая функция кредита, которую некоторые исследователи называют «контрольной функцией», [6;26] что обозначает кредит клиента и дальнейшее обязательное исполнение обязательств по соблюдению договорных условий. Отслеживание исполнения обязательств по обеспечению договора кредита лежит на обеих сторонах в договоре, банк или кредитная организация обязуется предоставить заемные средства в полном объеме, в соответствии с кредитной заявкой, а заемщик, будь — то физическое или юридическое лицо, исполнять возврат денежных ресурсов в обозначенные сроки.

Высвобождая денежные средства кредитор получает направляет их в кредитный сегмент, тем самым гарантирует себе интенсивную прибыль, повышая эффективность имеющегося капитала.

Многие ученые выделяют доминирование стимулирующей функции над контрольной. Так как часто сторона по кредитному договору — кредитор не вполне может контролировать заемщика в возврате очередных платежей, что помогает обеспечить срочный возврат денежной массы, при условии лояльного смягчения процентов по обязательству. Примером может служить банк, который не может контролировать заемщика в лице государства, исходя даже из того, что у него нет властного ресурса для отслеживания его доходов и административного чтобы накладывать какие — либо санкции, только посредствам судопроизводства.

Капитализация свободных средств — это еще одна возможность банка и клиента накапливать и сберегать денежную массу, которую используют клиенты: физические и юридические лица.

Свободные средства, переданные в заем, позволяют одной стороне кредитного договора — должнику, не вносить изменений в своего правообладателя, опосредовано принося ему доход, который в дальнейшем может войти в массу заемного капитала.

Выводом данному тезису служит сложившаяся современная кредитная банковская система в России, которая использует широкую линейку продуктов и методов кредитования, банки, в условиях жесткого контроля со стороны ЦБ РФ, стараясь взаимодействовать с государственными структурами и иными учреждениями, для получения высокой степени лояльности для себя.

Кредитная система сегодня — это многоуровневый механизм аккумулирования и перераспределения финансовых активов, от которого зависит экономическая ситуация в стране. В своей работе мы выделяли следующие ее звенья: Центральный Банк Российской Федерации, коммерческие банки, с разнонаправленным потребительским вектором, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые площадки; небанковские кредитно-финансовые учреждения — микрофинансовые организации, а также страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды и другие.

Рассмотрев в своей работе функции и понятия кредитной системы, мы выявили устойчивость в формировании понятийного аппарата банковской сферы, в тоже время смогли продемонстрировать вариативность подходов различных ученых в вопросах теоретического обоснования главенствующих задач банковского сектора.

Многоуровневость и непростые взаимосвязи внутри банковской системы позволяет мобильно изменяться в условиях рыночной экономики, использовать большую линейку кредитно-денежных рычагов регулирования, применяя экономические механизмы в эффективном для себя ключе.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26 января 1996 г.

2. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)».

3. Бутенко А. И. Функции кредита: теоретический аспект. // Современная наука: актуальные проблемы и пути их решения. N5. М., 2013.

4. Громов Р. М., Морозова О. С. Политико — религиозные аспекты российской государственности в XX — XXI вв.: монография. Рязань, 2012.

5. Додонов В. Н. Большой юридический словарь. М., 2012.

6. Мягков Е. Л. Финансы и кредит. Учебник для ВУЗов. М., 2013.

7. Поляк Г. Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит, М., 2012.